1樓：龍泉
1、季度企業所得稅申報表的本期金額按照對應的季度利潤表上的資料填寫。
2、根據《國家稅務總局關於釋出《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(2023年版)等報表》的公告》（國家稅務總局公告2023年第28號）的附件2(《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（a類）》填報說明)第二條的規定，表頭專案。第21行至第26行的「本期金額」列，填報所屬月（季）度第一日至最後一日的資料；第21行至第26行的「累計金額」列，填報所屬年度1月1日至所屬月（季）度最後一日的累計數額。
2樓：綠水青山
根據《國家稅務總局關於釋出《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(2023年版)等報表》的公告》（國家稅務總局公告2023年第28號）的附件2(《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（a類）》填報說明)第二條的規定，表頭專案。第21行至第26行的「本期金額」列，填報所屬月（季）度第一日至最後一日的資料；第21行至第26行的「累計金額」列，填報所屬年度1月1日至所屬月（季）度最後一日的累計數額。
樣品視同銷售，與企業所得稅申報表的問題
那就不填成本，對最終的應納稅所得額沒有影響，沒必要去拉回來。不用填寫視同銷售的成本。在填寫屬於重複計算，企業所得稅年度彙算時還得做調整。對於視同銷售，會計人員在進行賬務處理時，往往有兩種方法 一種是會計上不按視同銷售處理，將發生的支出直接列入相關的成本費用。例如企業將外購商品用於市場推廣，直接計入銷...
所得稅計算題，企業所得稅的計算題（稅費申報與計算）
1996年虧損，1997年1998年 免徵企業所得稅 1999年應繳企業所得稅 200 10 20萬元 2000年應繳企業所得稅 160 10 16萬元 2001年應繳企業所得稅 240 10 24萬元 2002年應繳企業所得稅 320 10 32萬元 說明 第七條 設在經濟特區的外商投資企業，在經...
企業所得稅納稅籌劃的意義企業所得稅納稅籌劃的意義
稅收籌劃 又稱 合理避稅 意義 1 有利於企業經濟行為有效率的選擇，增強企業競爭能力有利於增加企業可支配收入。有利於企業獲得延期納稅的好處。有利於企業正確進行投資 生產經營決策，獲得最大化的稅收利益。有利於企業減少或避免稅務處罰。2 有利於實現國家稅法的立法意圖，充分發揮稅收槓桿作用，增加國家收入。...