1樓：遇千柔裴衍
1、上年應退所得稅帳務處理。
1）多繳所得稅。
借：其他應收款--上年應退所得稅。
5萬。貸：以前年度損益調整。
5萬。2）結轉時。
借：檔檔以前年度損益調整。
5萬。貸：利潤分配--未分配利潤。
5萬。2、提取時，按照7萬元計提。
1）提取時。
借：所得稅。
7萬。貸：應交稅金--所得稅。
7萬。2）結轉時。
借：本年利潤。
7萬。貸：所行伍亂得稅。
7萬。3、繳納時，進行抵扣，按2萬元繳納。
1）抵扣分錄。
借：應交稅金--所得稅。
5萬。貸：其他應收款--上橘芹年應退所得稅。
5萬。2）繳納時。
借：應交稅金--所得稅。
2萬。貸：銀行存款。2萬。
2樓：完顏寄波浦映
上述術語均為企業所得稅繳納相關。
據實預繳：是指按企業的實際利潤額在月份或季度預繳企業所得稅。
非彙總企業：即不是彙總繳納的企業，也就是獨立繳納企業所得稅配桐談的法人企業。
非跨地培碰區稅收轉移企業：即不是跨地區稅收轉移的企業。
非匯繳企業：即不是彙算清繳物件的企業。
非匯繳企業，是不要彙算清繳的企業。比如核定徵收的企業輪則。
企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整
3樓：
親親，上午好<>
1、若企業所得稅彙算清繳不想退稅，可以通過以下調整方式來實現： (1) 通過調整本年度報稅申報所得遊租額減少，或者本年度可抵扣額減少，來減少本年度所得稅稅額； (2) 在下一年度報稅申報表中，增加上一年度所改磨頌得額，或者增加上一年度可抵扣額，以增加下一年度的負擔額，減少本年度的退稅。(3) 如果本年度的稅收結算是通過抵扣法，可核鄭以減少本年度的可抵扣額，以減少退稅金額。
4) 如果本年度的稅收結算採取賬戶餘額預繳法，可以增加本年度的預繳稅款，以減少退稅金額。<>
企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整
4樓：
親，很高興為您解答： 企業所得稅匯森手算清繳不想退稅怎麼調整答：親 你可以通過納稅調整專案明細表—橘扒—扣除類——其他欄次填寫乙個資料，使得主表的應補退稅額為0。
調整的金額=應納稅所得此伍嫌額絕對值+退稅金額/所得稅稅率。
企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整
5樓：
摘要。親親，您好，很高興為您解答！企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整：
你可以通過納稅調整專案明細表——扣除類——其他欄次填寫乙個資料，使得主表的應補退稅額為0。調整的金額=應納稅所得額絕對值+退稅金額/所得稅稅率。
親親，您好，很高興為您解答！企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整行歲：你檔碰睜可以通過納稅調整專案明細表——扣除類——其他欄次填寫乙個資料，使得主表的應補退稅額為0。
調整的金額=應納稅所得額絕對值+退稅金額/所得稅稅吵運率。
法律分析：申請退稅程式一談銀派、應向主管稅務局(所)提出申請。二、退稅提供以下資料：
1.《含賀退搏頌稅申請審批表》;2.完稅憑證等已繳稅款證明原件、影印件；3.
納稅人報關的會計決算報表、所得稅預繳申報表和年終申報表原件、影印件；4.納稅人書面申請或其他說明材料。
彙算清繳悄慧是指所得稅和某些其他實行預歷埋繳稅款辦法的稅種，在年度終了後的稅款彙總結算清繳工作。所得稅等稅種，通常按納稅人的全年應稅收入額為計徵依據，在年度終了後，按全年的應稅收入額，依據稅法規定的稅率計算徵稅。為了保證稅款及時、均衡入庫，在實際工作中，一般採取分月、分季預繳稅款，年終彙算清繳，多退少補的徵收辦啟爛答法。
分月、分季預繳，一般按納稅人本季度 (月) 的課稅依據計算應納稅款，與全年決算的課稅依據往往很難完全一致，所以在年度終了後，必須依據納稅人的財務決算進行彙總計算，清繳稅款，對已預交的稅款實行多退少補。
企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整
6樓：
摘要。如果您提交了年度報表並已經申請了退稅，但現在又不想退稅了，您需要在財務部門撤回退稅申請，並對退稅的金額進行調整，以確保報表平衡。具體而言，您可以執行以下步驟來調整報表：
根據實際情況，對報表中的其他資料進行適當的調整，以抵消原本預計退稅的金額。例如，您可以增加某項支出或減少某項收入，來抵消已申請的退稅金額。
年度報表提交後有的退稅，現在又不想退了，怎麼調平報表呢。
如果您提交了年度報表並已經申請了退稅，但現在又不想退稅了，您需要在財務部門撤回退稅申請，並對退稅的金額進行調整，以確保報表平衡。具體而言，您可以執行以下步驟來調整報表：取消退運彎陪稅申旁蠢請：
與財務部門聯絡，告知其您不再需要退鬧山稅，並請求其取消相應的退稅申請。調整報表資料：根據實際情況，對報表中的其他資料進行適當的調整，以抵消原本預計退稅的金額。
例如，您可以增加某項支出或減少某項收入，來抵消已申請的退稅金額。
重新提交滲餘報表：將調整後的數芹困據重新列入年度嫌喊念報表，並提交給相關部門進行稽核和審批。需要注意的是，如果涉及到稅務問題，建議諮詢專業會計師或稅務律師的建議以避免產生不必要的法律風險。
還是不行，調整年度報表需要按照財務會計準則進行處理，並確保符合相關法規和規定。通常，如果在提交年度報表後發現有錯誤仿敗或漏報的情況，可祥大蠢以採取如下措施進行調整：做好記錄：
首先需要對退稅的情況進行謹陪記錄，包括具體金額和原因等資訊。
如果已經開始了退稅流程，可以向稅務機構提交申請悄敬純撤銷退稅，然後重新提交新的退稅申請，以符合目前的要求。調整報表：在重新申請退稅之前，需要對年度報表進行調整，確保財務資料的準確性和完啟咐整性。
具體處理方式需要參考當地的法規和財務會計準則，需稿毀要謹慎處理。
企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整
7樓：
摘要。法律依據：申請退稅程式。
一、應向主管稅務局(所)提出申請。二、退稅提供以下資料：1.
退稅申請審批表》;2.完稅憑證等已繳稅款證明原件、影印件；3.納稅人報關的會計決算報表、所得稅預繳申報表和年終申報表原件、影印件；4.
納稅人書面申請或其他說明材料。三、主管稅務機關受理納稅人申請，並將納稅人申請移交相關科室，在《退稅(抵稅)申請審批表》上籤署是否同意意見。四、審批合格後辦理退稅。
企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整。
親，您好，很高興為您服務~<>
企業所得稅彙算清繳的時候，主表的應補退稅額是負數，態巨集想調整到不退稅，就需要在納稅調整專案明細表—扣除類—其他欄次的賬載金額欄次填寫乙個資料，使亮基得主表的應補退稅額欄次變成0，這樣就沒有退稅敬閉謹款需要退稅了。
法律依據：申閉埋請退稅程式。
一、應向主管稅務局(所)提出申請凳鋒。二、退稅提供以下資料：1.
退稅申請審批表》;2.完稅憑證等已繳稅款證明原件、影印件；3.納稅人報關的會計決算報表、所得稅預繳申報表和年終申報表原件、影印件；4.
納轎粗螞稅人書面申請或其他說明材料。三、主管稅務機關受理納稅人申請，並將納稅人申請移交相關科室，在《退稅(抵稅)申請審批表》上籤署是否同意意見。四、審批合格後辦理退稅。
怎麼算算金額。
年報也過了，現在只能修改2022年2季度的把報表。
能做進項轉出嗎。
如果做進項轉出，轉多少出去，金額怎麼計算，分錄怎麼做。
可以調整的納稅調整明細表扣除專案30欄填寫賬載金稿局派額，這個金額就是你彌補虧損的金額（臘裂正數）加上退稅的金額除以稅鍵賀率。
您可以通過納稅調整專案明細表——扣除類——其他欄次填寫乙個資料，使得主表的應補退稅額為0。歷伍調整的金額=應納稅所得額絕對值+退稅金鬧首額/所肢彎或得稅稅率。
我現在是21年退稅，就是加當年的還是以前年度的。
企業所得稅彙算清繳一般有兩種結果，一種是企業需要補稅，另外一種是圓禪知企業季度預交的稅金大於彙算清繳後需要橘消交納的稅金，這種情況下企業需要申請退稅，如果企業實際需要退稅，但是不想退稅的，可以去稅務機關寫乙份襲簡放棄退稅的說明，就可以不用退稅了。
企業所得稅彙算清繳不想退稅怎麼調整
8樓：
摘要。親親，很高興為您解答，企業所得稅彙算清繳不想退稅調整是你可以通過納稅調整專案明細表扣除類其他欄次填寫乙個資料，使得主表的應補退稅額為0可以提出申請，主張其所有應稅專案（例如其他收入）均已完稅。此外，如果您有貸款負債待還，您可以將退稅作為還款用途。
親親，很高興為您解答，企業所得稅彙算清繳不想退稅調整是你可以通過納稅調整專案明細表扣除類其他欄次填寫乙個資料，使得主表的應補退稅額為0可閉做蘆以提出申請，主張其所有應稅專案（例如胡困其他收入）均已轎帶完稅。此外，如果您有貸款負債待還，您可以將退稅作為還款用途。
企業是迅喚社會發展的產物因社會分工的發展而成長壯大。企業是市場經濟活動的主要參與者；在社會主義經濟體制下，各種企業並存共同構成畝逗凱社會主義市場經濟的微觀基礎。業存在三類基本指孫組織形式：
獨資企業、合夥企業和公司，公司制企業是現代企業中最主要的最典型的組織形式。
填在張載金額。
填在那個地方。
是調整的金額=應納稅所得額絕對值+退稅金額/所得稅稅率。
應該調多少。
應該調多到百分之。
具體調多少數。
退稅退退稅退具體調是。
什麼叫企業所得稅彙算清繳，企業所得稅彙算清繳是什麼意思
彙算清繳是指納稅人在納稅年度終了後規定時期內，依照稅收法律 法規 規章及其他有關企業所得稅的規定，自行計算全年應納稅所得額和應納所得稅額，向主管稅務機關辦理年度企業所得稅納稅申報 提供稅務機關要求提供的有關資料 結清全年企業所得稅稅款的行為。核定徵收企業所得稅彙算清繳條件 1，本年度虧損超過10萬元...
所得稅彙算清繳分錄怎麼做，企業所得稅彙算清繳 調增 會計分錄
企業所得稅彙算清繳的財務處理 根據 企業所得稅暫行條例 的規定，企業所得稅按年計算，分月或分季預繳。按月 季 預繳 一般是分季度預繳 年終彙算清繳所得稅的會計處理如下 1 按月或按季計算應預繳所得稅額 借 所得稅 貸 應交稅金 應交企業所得稅 2.繳納季度所得稅時 借 應交稅金 應交企業所得稅 貸 ...
哪些企業要做企業所得稅彙算清繳
在納稅年度內從事生產 經營 包括試生產 試經營 或在納稅年度中間終止經營活動的納稅人，無論是否在減稅 免稅期間，也無論盈利或虧損，均應按照 企業所得稅法 企業所得稅法實施條例 以及 企業所得稅彙算清繳管理辦法 的有關規定進行企業所得稅彙算清繳。注 實行核定徵收企業所得稅的納稅人，不進行彙算清繳。核定...