1樓：太叔靜逸牧蕩
差旅費實行包乾制的標準為：出差前要定任務、定人數、定地點、定時間，以及住宿費、通訊費衡棚源、市內交通費和伙食補助費等和源均按出差天數計算，實施包乾使用。具體來說，差旅費預算是根據各部門的預算總額來控制的，超支不得超過部門預算。
另外咐態，差旅費中可以列支補助1天，但需按人均100元標準以內。
差旅費包乾是什麼意思
2樓：鄭萌
一、差旅費包乾是什麼意思。
1、差旅費報銷的的方式。具體如下：
1）差旅費實報實銷是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用根據實際消費單據來報銷方式；
2）差旅費包乾是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用按不同的遊纖分配標準來報銷的一種報銷方式。
2、法律依漏磨迅據：《企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》第二條。
本辦法所稱返此稅前扣除憑證，是指企業在計算企業所得稅應納稅所得額時，證明與取得收入有關的、合理的支出實際發生，並據以稅前扣除的各類憑證。
二、差旅費由員工墊支公司要打借條嗎。
員工墊支出差費的也不需要公司打借條，員工可憑藉發票直接到公司報銷即可，借條是證明借貸關係的。借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款並且支付利息的合同。借款合同應當採用書面形式，但是自然人之間借款另有約定的除外。
借款合同的內容一般包括借款的種類、幣種、用途、數額、利率、期限和還款方式等條款。
差旅費包乾是什麼意思？
3樓：生活常識愛分享
差旅費包乾是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公稿梁滾雜費等各項費用按不同鍵餘的分配標準來報銷的渣雹一種報銷方式。
差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
差旅費開支範圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：
出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。
差旅費包乾是什麼意思
4樓：李林澤
法律分析：是差旅費報銷的的方式。1、差旅費實報實銷是指出差期間因辦理公務而產生的交通扒搏費、住宿費和公雜費等各項費用根據實際消費單據來報銷方式。
2、差旅費包乾是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用按不同的分配標準來報銷的一種報銷方式。
法律依據：《企業所得稅稅前扣除憑派散證管理辦法》
第二條 本辦法所稱稅前扣除憑證，是指企業在計算企業所得稅應納稅所得額時，證明與取得收入有關的、合理的支出實際發生，並據以稅前扣除的各類憑證。
第八條 稅前扣除憑證按照**分為內部憑證和外部憑證。內部憑證是指企業自制用於成本、費用、損失和其他支出核算的會計原始憑證。內部憑證的填制和使用應當符合國家會計法律、法規等相關規定。
外部憑證是指企業發生經營活動和其他事項時，從其他單春羨祥位、個人取得的用於證明其支出發生的憑證，包括但不限於發票（包括紙質發票和電子發票）、財政票據、完稅憑證、收款憑證、分割單等。
差旅費包乾是什麼意思
5樓：耿金星
是差旅費報銷的的方式。1、差旅費實報實銷是指出差期間因辦核蔽讓理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費改局等各項費用根據實際消費單據來報銷方式。2、差旅費包乾是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用並亮按不同的分配標準來報銷的一種報銷方式。
出差的住宿費可以實行包乾制嗎
6樓：一襲可愛風
財政部關於印發〈**國家機關和事業單位差旅費。
管理辦法〉的通知》(財行[2006]313號)規定，從2007年1月1日起，出差人廳棚虛員住宿，暫時按照副部長級人員每人每天600元、司局級人員每人每天300元、處級以下人員每人每天150元標準以下憑據報銷。差旅費開支範圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜和改費實行定額包乾。
出差人員的伙食補助費按出差自然(日曆)天數扮燃實行定額包乾，每人每天50元。出差人員的公雜費按出差自然(日曆)天數實行定額包乾，每人每天30元，用於補助市內交通、通訊等支出。
關於差旅費
徵收個人所得稅若干問題的規定的通知 國稅發 1994 089號 檔案規定 差旅費津貼 誤餐補助不屬於工資 薪金性質的補貼 津貼，不徵收個人所得稅。另財政部 國家稅務總局 關於誤餐補助範圍確定問題的通知 財稅字 1994 82號 檔案規定了不徵稅的誤餐補助範圍，是指按財政部門規定，個人因公在城區 郊區...
報銷差旅費的憑證類別是什麼，報銷差旅費填制憑證
借 管理費用 差旅費 1800 現金 200 貸 應收賬款 2000 這個是書本理論 實際是這樣的 你預支2000 收回的也應該是2000 為什麼要這樣做呢 人家沒問你要收據 問你要收據 你是開給人家1800 還是2000 還是200呢？所以應該是 借 管理費用1800 貸 現金 現金付款憑證 18...
報銷差旅費的會計分錄怎麼寫報銷差旅費如何做會計分錄
1 差旅費bai報銷的會計分錄 du 借 管理費用貸 其zhi他應收款借或貸dao 庫存現內金2 出差人員出差前預借差容旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生 借 其他應收款 職工貸 庫存現金 3 出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方 借 管理費用貸 銀行存款 1 差旅...