1樓：甄笑翠
那要看你付款時是怎麼做憑證的，如果掛往來，現在直接衝減往來就罩蘆可以；如果當時就記入了配悶敏相關費用 ，那麼現在只要把發票放進去作為原始單據就可以。培枝。
希望能幫助到你！
2樓：邂逅杯子鋪
1、可以在發貨的同時也開出發票，這樣就同步了，待下月將發票給對方，這樣你本月就視同整個過程完成了，正常處理就是了；待下個月你把發票給對方不就是了，對方收到發票也不影響抵扣。這樣稅務沒有問題，內部財務帳也賬實相符，都過得去，沒有什麼風險，建議2、你可以發貨後，本月做無票收入，其他一切正常；下月開票後再無票紅數衝回，同時開具正式發票做的會計處理，這樣做稅務雖然也過得去，但是報稅時候很麻煩，有時候還要解釋原因（例如發貨時候我們**沒定下來所以沒開票，只能先暫估），同時還要事先和稅務溝通亮乎晌是否允許這樣申報。相關的會計分錄如下：
發票未到，材料已入庫，借：原材料-暫估貸：銀行存款，發票到後，借：
原材料應交稅費-進項稅頃猛額貸：敬鋒原材料-暫估。
提問。我們屬於購買方，銷售方來給我們的是上個月的普通發票，這種情況怎麼入賬。
案例一：甲企業銷售出去的貨物由於各種原因發生了銷售退明粗回，本來按照規定是需要開具紅字發票，但是嫌麻煩，讓購貨企業乙公司開具乙份正數的銷售發票給銷售方甲，將退貨看作是對銷貨方的一種重新銷售了。提醒：
以上做法是不符激兄鎮合稅法規定的！這樣開票不可以，屬於「對塵擾開發票」行為！應當按照《國家稅務總局關於紅字增值稅發票開具有關問題的公告》(國家稅務總局公告2016年第47號)第一條規定，增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止等情形但不符合發票作廢條件，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓，需要開具紅字專用發票。
當月費用下月付款怎麼做賬
3樓：
摘要。您好，分錄建議借：成本費用科目，應交稅費-應交增值稅-進項稅額（如有），貸：應付賬款或其他應付款。下個月支付時借：應付賬款或其他應付款，貸：銀行存款。
您好，分錄建議借：成本費用科目，應交稅模塌費-應交增值稅-進項稅額（如有），貸：應付賬款或其他應付款。下個月支付時借碧隱：應付賬款或其他應悔碼廳付款，貸：銀行存款。
希望能幫助到您。
上月物流費這月才付，怎麼入賬。
3月份如何做賬，這個月如何做賬。
具體分錄如下：借：原材料貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額)貸：銀行存款。
本月發生費用怎麼計算
4樓：
您好，1.第一步，首先點選開啟「本月生和山手產費用」**。2.
第二唯兆步，然後點選輸入公「=」號3.第三步，接著輸入函式公式「sum」。4.
第四步，再選擇求和區域。公式示例：=sum(表1[[材料費用]:
製造費用]])5.第五步，最後點選「輸入」圖示，計算得出本月生產費用。並儲存檔案。
這樣就計算好喚嫌了。希望我的能幫助到您，疫情期間出門要注意防護哦，謝謝。
收到上月的費用發票如何入賬
5樓：趙丹
收到專用發票和普通發票做賬時： 1、 增值稅 專用發票可以用來抵扣稅額，故做會計分錄時應體現出相應的稅費。 借：
庫存商品（或原材料、固定資產等） 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款（或現金、應付賬款、預付賬款等科目） 2、普通發票不可以做抵扣，故稅費不需單獨體現。 《增值稅暫行條例實施細則》第五條。
增值稅暫行條例實施細則》第五條 一項銷售行為如果既涉及貨物又涉及非增值稅應稅勞務，為混合銷售行為。除本細陪飢擾則第蘆旦六條的規定外，從事貨物的生產、批發或者零售的企業、企業性單位和個體工商戶的混合銷售行為，視為銷售貨物，應當繳納增值稅；其他單位和個人的混合銷售行為肢州，視為銷售非增值稅應稅勞務，不繳納增值稅。 本條第一款所稱非增值稅應稅勞務，是指屬於應繳營業稅的交通運輸業、建築業、金融保險業、郵電通訊業、文化體育業、娛樂業、服務業稅目徵收範圍的勞務。
本條第一款所稱從事貨物的生產、批發或者零售的企業、企業性單位和個體工商戶，包括以從事貨物的生產、批發或者零售為主，併兼營非增值稅應稅勞務的單位和個體工商戶在內。
當月計提當月收到發票報賬費用多入嗎
6樓：
摘要。您好，親，非常高興您的問題，當月計提當月收到發票報賬費用多入嗎，幫您查詢到，如果按會計準則的話就要當月入帳，但是在實際操作中，可以靈活些，因為這些會涉及到稅務的問題，和實際做帳的方便於否。你可以根據你的實際帳目進行操作。
但是不要跨年，希望我的能幫助到您，祝您身體健康，心情愉快！
您好，親，非常高興您的問題，當月計提當月收到發票報賬費用多入嗎，幫您查詢到，如果按會計準則的話就要當月入帳，但是在實際操作中，可以靈活些，因為這些會涉及到稅務的問耐緩題，和實際做昌舉模帳的方便於否。你可以根據你的實際帳目進行操作。但答御是不要跨年，希望我的能幫助到您，祝您身體健康，心情愉快！
親，第一，當月已完成下月開發票的可以記入當月。第二，當年發生的費用如果發票沒有來可以先暫估計入費用，如果企業所得稅彙算前發票還未收到進行納稅調增，如果收到發票不需要納稅調整。《企業所得稅法實施條例》第九條規定"企業應納稅所得額的計算，以權責發生製為原則，屬於當期的收入和費用，不論款項是否收付，均作為當期的收入和費用；不屬於當期的收入和費用，即使款項已經在攜租戚當期收付，均不作為當期的收入和費用。
本條例和***財政、稅務主管部門另有規定的除外。"根據權責發生制原則，對於應當憑發票稅前扣除的成本費用專案，如企業當年沒有取得辯陵發票，但在次型埋年企業所得稅彙算清繳前取得發票，該項成本費用可以在其發生年度稅前扣除，無需納稅調整。
當月支付費用次月才收到發票的賬務處理怎麼做
7樓：麥積財稅
答：1、當月發生的費用，不支付的不做賬，支付的計入其他應收款借：其他應收款~xx單位。
貸：銀行存款。
2、下個月才開發票。
借：管理費用。
貸：其他應收款~xx單位。
我想知道本月發生的費用但是卻是下個月才支出，是算本月費用，還是算下個月費用
8樓：小火柴工作室
是算本月費用，還是算下個月費用？
按權責發生制的會計原則，費用應記入當月。如果費用金額不大，也可下月支付時計入當期費用。因為期間費用隻影響企業所得稅，所得稅也是按年度計算繳納的（季度是預交），所以費用類發票可以延遲。
沒有發票的費用不能計提。
如果是算本月，那貸方的科目應該是什麼？
如果是計提。
借：製造費用 / 管理費用 / 銷售費用。
貸：其他應付款—預計費用。
9樓：網友
按權責發生制，本月發生的費用算本月的，應當在本期扣除。本月的支出，但下月發生，算下月。
10樓：vs蕃茄
主要是看人你們企業的財務報銷制度，可以下個月做費用，也可以做本月的費用。。
11樓：網友
按權責發生制，應是上月的，下月只是應付款的支付。
收到供應商交來的進項發票怎麼做賬
一 輔導期一般納稅人增值稅抵扣及帳務處理1 輔導期一般納稅人對收取的增值稅抵扣憑證實行 先比對，後扣稅 先比對，後扣稅 是指輔導期一般納稅人企業取得的增值稅進項發票認證後，先通過防偽稅控系統將認證資訊上傳至總局進行比對，總局比對結束後將比對結果下發各省市，各主管國稅局將比對無誤的資訊通知輔導期一般納...
收到對方的銀行承兌匯票，該怎麼做賬
一 收到銀行承兌匯票時的賬務處理 1 收到時 借 應收票據 貸 應收賬款 或主營業務收入 應繳稅費 應交增值稅 2 票據到期承兌 借 銀行存款 貸 應收票據 3 未到期貼現 借 銀行存款 財務費用 貸 應收票據 二 該財務費用為貼現費用，也即應收票據和銀行存款的差額。開出銀行承兌匯票時的賬務處理 1...
年會聚餐發生的費用怎麼做賬務處理
年會聚餐發生的費用,應計入 管理費用科目,應作分錄 借 管理費用 貸 銀行存款或專庫屬存現金等科目 管理費用是指企業行政管理部門為管理和組織經營活動而發生的各項費用。包括公司經費,工會經費,職工教育經費,勞動保險費,待業保險費,董事會費,諮詢費,審計費,訴訟費,排汙費,綠化費,稅金,土地使用費,土地...