1樓：生活愛嬰
管理人員報銷的油費記入管理費用。
管理費用是指 企業行政管理部門 為組織和管理生產經營活動 而發生的各項費用。 管理費用屬於期間費用。
在發生的當期就計入當期的損失或是利益。具體包括：
公司經費總部碰友管理人員工資、職工福利費。
差旅費、辦公費、董事會會費、折舊費、修理費、物料消耗、低值易耗品攤銷及其他公司經費；
勞動保險費指離退休職工的退休金。
**補貼、醫藥費（包括離退休人員參加醫療保險**）、異地安家費、職工退職金、職工死亡喪葬補助費、撫卹費、按規定支付給離休幹部的各項經費以及實行社會統籌**；待業保險費指企業按照國家規定繳納的待業保險**；
董事會會費是指企液滲業最高權力機構及其成員為執行職笑埋槐能而發生的各項費用，包括差旅費、會議費等。
其它費用原稅法（2008年1月1日廢止）規定：企業發生與生產、經營直接有關的業務招待費。
納稅人能提供真實有效憑證或資料，在下列限度內准予作為費用列支，超過標準的部分，不得在稅前扣除：全年銷售（營業）收入淨額在1500萬元及其以下的，不得超過銷售（營業）淨額的5‰；全年銷售（營業）淨額超過1500萬元的部分，不得超過該部分銷貨淨額的3‰。
2樓：網友
員工加油費的報銷一般分如下幾種情況，1、員工的加油費是自己的支出，不是為公司業務發生的，這類如果要報派團簡銷，就需要計入到員工福利，繳納個或衫人所得稅。
2、如果是公司的業務支付的油費，則需要根據員工所在部門，或者該油費塵褲對應的業務計入對應的科目，比如計入管理費用—差旅費—加油費等。
3樓：無三意
過路費和汽油費都可以記入汽車費這個明配中兄細科目裡的，而培衡且這個要看員工是什麼部門的，管理部門的就入管理費用科目、銷售部門的就入銷售培襲費用科目；根據員工所在部門的性質來做會計主分錄。
4樓：網友
員工燃料成本的報銷通常分為以下幾種情況：1.員工燃料成本是他們自己的成本，不是為公司活動而發生的。
如果要報銷此類費用，則必須將其納入員工護理並繳納個人謹此所得稅。2.如果燃料成本包含在公司活動中，則必須根據員工的部祥旦迅門或公司對應的燃料成本（如管理成本、差旅成本和燃料費）計入遲和相關賬戶。
5樓：滿恬靜
給員工報銷汽油費入什麼賬？這個問題我來。得用會計。得用財務和會計。
汽油費在公司能報銷多少？
6樓：汽車影老師
汽油費、維修費等能否在公司報銷、報銷比例等均由用人單位自主決定，並沒有統一的規定。
目前部分用人單位尤其是國有企業實行車改制度，制度細則由用人單位依據實際情況確定，是否包含了燃油、維修費用的報銷要看用單位的制度中是如何規定的。建議向單位相關部門具體諮詢。
借：銷售費用-油料費或小車費。
貸：銀行存款或者應付賬款。
借：管理費用-油料費或小車費。
貸：銀行存款或者應付賬款。
7樓：黛眉·淺
看公司了 一般都可以報。
8樓：出鞘劍
彙算清繳在合理範圍內可以全額扣除。沒有限制。
一般公司怎麼報銷油費
9樓：李耀偉
法律分析：需要拿著發票找財務部報銷。汽油費能否在公司報銷、報銷比例等均由用人單位自主決定，並沒有統一的規定。
目前部分用人單位尤其是國有企業實行車改制度，制度細則由用人單位依據實際情況確定。
法律依據：《中華人民共和國民法典》 第一百四十激芹三條 具備下賣鉛桐列條件的民事法律行為有效：
一)行為人具有相應的民事行為能力；
二)意思表示真實；
三)不違反法律、行政法規的強中坦制性規定，不違背公序良俗。
員工自己開車油費如何報銷
10樓：徐睿明
一、私車公用油費報銷制度：
2、油費報銷標準：所有車輛不論排量大小，一律按8公升每百公里計算。報銷油價 以報銷當日西安油價為準；
3、員工需提供詳細的用車清單，包括時間，事由，起始點，公里數，報銷公里數不得超過此月車輛行駛總公里數的70%。員工需提供車輛月初與月末公里表的截圖；
4、油費計入個人銷售費用 。
二、詳情分析：
私車公用就是公司的股東或員工個人將自己擁有的車輛用於公司經營活動，公司給報銷租賃費、汽油費、過橋費、汽車維修費、保險費等費用或給予補貼的一種經濟行為。私車公用在現實企業運營中非常普遍，比如說老闆以自己名義買的車，去見客戶都是開車去，回裂陵來拿一辯逗堆的加油票，保險費等報銷。
三、私車公用管理制度：
1、私車公用是指在職的工作人員，將其私有汽車用於公司公務活動，私有汽車必須是各種手續完備、已交納車輛保險 等相關費用、安全效能良好，能確保行車安全、正常行攜源賣駛的車輛；
2、可享受私車公用的車輛必須先向所在公司總經理申請，經過行政部稽核備案且經董事長批准的車輛；
3、在提前一天申請用車的情況下，確因公司車輛資源存在不足。
四、私車公用的注意事項：
1、真實性：汽油費必須真實，內容真實，且形式真實，即票據是真實的。不能由其他票據代替，或不同形式的車票代替。
2、合理性：費用報銷要合理，比如加油最大量是否與油箱滿載量相當；用油是否與實際情況相當，一天加幾次或短期內加油量與路程相符；
3、相關性 ，私人的費用或者不相關的費用不得報銷。
法律依據
中華人民共和國企業所得稅法》
第八條 企業實際發生的與取得收入有關的、合理的支出，包括成本、費用、稅金、損失和其他支出，准予在計算應納稅所得額時扣除。
員工自己開車油費如何報銷
11樓：仨喵與拾柒
員工自己開車油費報銷方法如下：
私車公用的費用能否正規報銷問題，無橘棗桐非就是如何使用私車規範化的問題，下面幾種方式都可以使報銷正規化。
第一種方法：讓公司老闆以公司的名義進行買車，這種方法是比較妥當的處理辦法。
第二種方法：又或者把車賣給公司，這樣車輛產生的費用都屬於公用費用，報銷便捷。
第三種方法：然而，前兩種方法實行起來肯定困難，所以想便捷，最好的辦法就是把車租給公司，和公司簽訂租車協議，那麼一切操作起來正規簡單。
第四種方法：私車公用時產生的費用，通過交通補貼的方式還給個人，這樣子也是可以的。
自己在加油時拿到的發票一定要檢查一下是否符合報銷的標準，以免後期產生不必要的麻煩。檢查發票時，主要注意這2點：一是發票上是否有「成品油」這3個字，加油費用發票上要有這3個字才能進行報銷；二是發票規定要填寫的相關資訊是否填寫齊全以及正確。
確認加油費用開具的發票可以報銷之後，還需做的一件事情就是，怎樣報銷圓坦才正規，要知道，不正規的報銷，被稅務稽查到可能會被剔除並且要求補繳稅款。
報銷油費會計分錄
12樓：貝貝萌寵鏟屎官
1、單位管理人員報銷油費會計分錄。
借：管理費用。
燃油費。借：應交稅費---應交增值稅（進項稅額。
一般納稅人取得專票。
貸：銀行存款。
或庫存現金）
2、單位銷售人員報銷油費會計分錄。
借：銷售費用。
燃油費。借：應交稅費---應交增值稅（進項稅額） 一般納稅人取得專票。
貸：銀行存款（或庫存現金）
3、單位採購人員報銷採購原材料運輸油費會計分錄。
借：原材料---xx材料。
借：應交稅費---應交增值稅（進項稅額） 一般納稅人取得專票。
貸：銀行存款（或庫存現金）
4、單位基建人員報銷建設施工油費會計分錄。
借：在建工程---燃油費。
貸：吵基銀行存款（或庫存現金）
5、工程施工。
企業報銷對外施工油費會拆碰昌計分錄。
借：工程施工---燃油費。
貸：銀行存款（或庫存現金）
6、房地產開發企業報銷開發專案油費會計分錄。
借：開發成本---燃油費。
貸：銀行存款（或庫存現金）
借：管理費用---運輸費 100
貸：現金100
同時，報銷油費必須提供的資料有：報銷單，加油的發票，車行駛記錄明細表。報銷單需要司機簽字，行政部經理簽字，老闆簽字，會計，財務負責人簽字 。
為什麼要提供車行駛記錄明細，因為財務要稽核報銷資料的合理性、真實性。
費用報銷分管理費用、銷售費用、製造費用。
統稱為三費。
根據費用旅扒類別分別做借方。
付現金。借：管理費用、銷售費用、製造費用。
貸：現金。銀行付款。
借：管理費用、銷售費用、製造費用。
貸：銀行存款。
沖銷個人掛賬。
借：管理費用、銷售費用、製造費用。
貸：其他應收款。
格式：第一：應是先借後貸，借貸分行，借方在上，貸方在下；
第二：貸方記賬符號、賬戶、金額都要比借方退後一格，表明借方在左，貸方在右。
會計分錄的種類包括簡單分錄和複合分錄兩種，其中簡單分錄即一借一貸的分錄；複合分錄則是一借多貸分錄、多借一貸以及多借多貸分錄。
需要指出的是，為了保持賬戶對應關係的清楚，一般不宜把不同經濟業務合併在一起，編制多借多貸的會計分錄。但在某些特殊情況下為了反映經濟業務的全貌，也可以編制多借多貸的會計分錄。
公司員工的油費報銷如何做賬
13樓：股城網客服
公司員工的油費報銷計入管理費用。
借：管理費用。
貸：銀辯賀源行存款/庫存現金。
企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無餘額。該科目按管理費用的費用專案進行明細核算。
公司員工的油費報銷如何做賬
14樓：股城網客服
公司員工的油費報銷計入管理費用。
借：管理費用。
貸：銀行存款/庫存現金。
企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無餘額。該科目按管理費用的費用專案進行明細核算。
15樓：達恬美閔縈
借：銷售費用/管理費用。
視員工具體身份)
貸：銀行存款/庫存現金。
明細科目，交通費或者差旅費。
老闆給員工的新年祝福，員工給老闆的新年祝福詞
一 吉祥如意平安年，開心快樂幸福年，喜氣沖天幸運年，財源滾滾發財年，萬事大吉順心年，美滿團圓喜慶年，願君 年事事順利，美夢成真，歲歲平安，年年如意！二 春節到，萬家團圓真熱鬧 囑咐你，平安健康最重要 叮嚀你，快樂在心大聲笑 問候你，友誼長存心意到 祝福你，幸福安康好運繞。春節快樂！三 春節伊始，喜迎...
每天早上給員工打氣語錄，給員工打氣的話語
給員工打氣的話語 .不要總拿自己與別人相比，從而造成你失去自信，並貶低了你自身的價值。正因為人與人之間存在著各種差異，我們每乙個人才會各有所長，各有所為，也就是人們通常所說的各有千秋。.別人認為重要的事情，你不能把它作為實現自己目標的依據。只有通過你自己的實踐經歷與認真思考之後，才知道什麼東西對你最...
員工出差借款500元回來報銷1000元怎麼做會計分
出差借款，會計分錄為 借 其他應收款 出差人員 貸 銀行存款 庫存現金 報銷差旅費，會計分錄為 借 管理費用 差旅費 貸 庫存現金 銀行存款 其他應收款 出差人員 差旅費應該通過管理費用會計核算。管理費用科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入 本年利潤 科目的管理費用，結轉後該科目應無...