1樓：紅帽天使
各單位出納人員應根據國家《現金管理暫行條 例》的規定，具體辦理現金的收支業務；對重大的開支專案，須經過單位領導或會計 負責人稽核後再辦理付款手續。同時應根據《中華人民共和國票據法》、《銀行支付結算制度》等有關規定，辦理銀行結算業務。出納人員辦理相關業務時，做到知法、 懂法、守法，現金的收支符合有關規定和相關的手續。
在此基礎上還要保證收支、核 算的及時性。
登記現金、銀行存款日記賬，編制**表和調節表。出納人員根據已經編制 的收、付款憑證，經其他會計人員稽核無誤後，逐筆序時登記現金和銀行存款日記賬， 每日終了應結出餘額。銀行存款賬面餘額，要定期與銀行對賬單進行核對。
月畢此凱終應及 時編制「銀行存款餘額調節表」，使賬面餘額與對賬單上餘額相符。現金賬面餘額應 與庫存現金核對，使其賬實相符。
對於現金業務和銀行收支業務較多的單位，也可以編制現金、銀行存款**、旬 報表，以反映現金和銀行存款的收、支、存情況。
保證現金、有價**、空白支票、印章的安全和完整。出手喚納人員不僅負責登 記現金日記賬，而且負責保管現金。有些單位的有價**如同庫券、債券等也應由出 納人員負責保管。
因此出納人員應根據本單位的實際情況建立現金、有價**登記薄， 便於隨時進行核對，保證其安全完整。此外，出納人員應妥善保管保險櫃的鑰匙，在 任期間鑰匙不離身，不得交給他人保管，對於保險櫃的密碼嚴格保密。
各單位的空白支票應由出納人員從開戶銀行購買，並將購買後的十白支票登記在 支票登記簿中。在支票使用後，應將用途及支票號除登記銀行存款日記賬外，還應該 在支票登記簿中予以記錄，以備核對。另外，還應妥善保扒顫管印章(財務章、名章)，一 般來說出納人員保管空白支票並簽發支票，支票印章由會計主管人員負責或指定專門 人員負責保管。
當然，各單位的具體情況不盡相同，因此可以根據其具體規定自行處 理。但需要注意的是，空白支票與印章不得由一人管理。
2樓：網友
公司沒有通過銀行進困巖了一筆賬，那就是現金了。
借方李螞；現金 **
貸方；那就要看這筆款項的業務內容哪尺埋。
從銀行賬戶轉賬了一筆款給出納該如何記賬
3樓：春意盎然
（1）借：其他應收款 --出納（名字） *2）貸：銀行存款**
銀行卡賬號是：
1）中國人民銀行統一發放給各個商業銀行之間的業務號段，每個行的號段都不相同，銀行卡卡號是指各個銀行發行的硬卡上的編號**，各個商業銀行之間的業務號段有統一的規定。
2）銀行結算賬戶是指存款人在經辦銀行開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。銀行結算賬戶按存款人不同分為單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶。存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行結算賬戶。
存款人以個人名義開立的銀行結算賬戶為個人銀行結算賬戶。
3）賬號和卡號是兩個識別標記，原則上賬號跟卡號都是可以轉帳的，但是因為賬號是相對固定的，卡號則不然，一旦磁條壞了、丟了或怎麼樣需要換卡的話，卡號就變了所以有些銀行也要求轉帳的時候要提供賬號才能轉。
4樓：網友
什麼叫從銀行轉賬了一筆給出納？表述不清。是不是從銀行開出一張現金支票啊？
現金在出納手上？借：現金 （多少錢） 貸：
銀行存款 （多少錢） 摘要：**銀行提現。你應該去學習一下專業知識，這是最基本的會計分錄。
5樓：網友
第一，既然是公司籌建期應該還沒有對公帳戶，如果有的話，對公帳戶不應該也不能往個人帳戶上轉賬，這一點不符合現行的銀行和財務規定；
第二，我個人認為如果是籌建期間，為了日常開支，可以先從股東處籌款，借記：現金，貸記：其他應付款---某股東，待公司正式開立帳戶後，可以從銀行提現歸還，到時，借記：
其他應付款---某股東，貸記：現金，至於摘要和記賬憑證可以據實寫清即可。
6樓：
提現備用：
借：庫存現金。
貸：銀行存款。
出納怎樣做銀行存款帳
7樓：嶗山峰上的光芒
一、甲方把工程款打在基本帳戶上，你到銀行拿**款通知單，你憑收款通知單和你出具甲方的收款憑證做帳，如果甲方給你支票，你填個進帳單進帳，憑進帳單和收款憑證入帳。
二、如果你公司採用結報的方式，把每月發生的會計業務報給公司會計核算，你必須在收付款憑證上編號，根據我的實際工作經驗，要把銀行存款與現金分開編，同時銀行存款二個帳戶也要分開編，按時間順序，有一張編一張號，要連續編號，登記銀行存款日記賬和現金日記賬（備查用），帳面數與銀行和庫存現金對帳，月終填寫資金和費用報送表給會計，雙方簽字，分清責任。公司會計根據你的結報資料做帳，你就不要操心做記帳憑證和報表了。如有轉帳發生，也參照這個辦法，另編號報公司會計。
另外提醒一下樓上的會計分錄是錯誤的。
我是施工企業會計，我公司有你所說的情況，如有問題可hi我。
8樓：網友
先回答你第乙個問題：甲方所打貨款進入你公司賬戶後，銀行會有回單的，回單是放在你公司在銀行所擁有的回單箱裡，你可以定期去取。
第二個問題：現在基本上都普遍用記帳憑證了，這樣就不需要把現金和銀行分開編號。當然，如果你喜歡分開做，就是現收及現付001開始，銀收及銀付001開始，不過你有2個銀行要註明哪個銀行哦。
9樓：月醉清風的家
現金賬應分設定現金總賬，明細賬，現金日記賬，總賬會計和出納就分開職權記賬。如果是手工賬，總賬會計每日記錄現金明細賬，月末要登記現金總賬，出納每日逐筆序時記錄現金日記賬。
如果公司用財務軟體，那總賬會計每日只需記錄現金科目的明細賬，每一筆現金收支要根據有效原始憑證逐筆記錄，但現金科目總賬就不用了，因為財務軟體會自動匯兌登記總賬，其發生額和餘額和明細賬是時刻保持一致的；總賬會計應於月度終了與出納核對現金和銀行存款，用明細賬核對日記賬，銀行存款要核對銀行對賬單，現金每筆都要對上，銀行存款對不上要編制餘額調節表直到核對玎符為止。
10樓：網友
首先，一樓的，會計分錄的確錯了。
其次，二樓的答得很詳細。另外，我再給點補充，在編號上會碰到。出納首次登記兩個日記帳的時候一般的憑證大家都知道順序編號，但提現的憑證有點不一樣，到銀行提現只有一張憑證「現金支票小頭」，這個時候這張憑證就得編兩個號，乙個是銀行的，乙個是現金的，如編號為「銀5、現7」代表這張憑證是本月銀行日記帳第5號憑證，也是現金日記帳第7號憑證。
為了單據更好區分，建議編號的時候用「銀1、銀2、銀3、、、現1、現2、現3、、、來編。
11樓：
第乙個問題應該是：
借：在建工程。
貸：銀行存款。
日記賬的編號的話記賬本上都有個專門的地方可以寫的，只要按順序1 2 3寫下來就可以了，中間不能跳號的。
只是我自己平時做憑證的想法。
希望對你有幫助。
公司銀行賬戶轉給出納個人賬戶，可以作提取現金嗎？
12樓：恆企教育
不可以。首先企業現金付個人的話，一般是支付員工報銷款、採購備用金和支付工資薪酬。學習之前先來做乙個小測試吧點選測試我合不合適學會計。
13樓：網友
通過公司的銀行賬戶轉賬給出納個人賬戶，用轉賬支票和匯款書就只能先轉賬，用現金支票可以提取現金。
14樓：網友
這樣操作應該是沒有什麼不可以。就是希望作到公私分明，會計不要給人留下話柄。
15樓：漫步雲中之我
公司網銀轉給出納個人賬戶不能做提現分錄，只能做暫借款分錄：
借：其他應收款——出納員。
貸：銀行存款。
收回出納員暫借款：（注意要及時收回，不得有誤）借：現金。
貸：其他應收款——出納員。
貸：現金。
第一次做出納，今天去銀行拿了公司的銀行對賬單，拿回來後我要怎麼處理？要給會計嗎？還是自己留著
16樓：走向未來
月末拿回來對賬單，出納要與企業的銀行日記賬逐筆核對，並編制銀行存款餘額調整表的。版。
找出權未達賬項，如果發現未達賬項要查明原因，避免有錯記和漏記的銀行賬。
出納的主要工作：
登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
月末編制銀行存款餘額調整表。
辦理企業與銀行的業務，簽發支票、辦理匯票等。
其他與會計協調的業務。
17樓：漫步雲中之我
你要按著bai對賬單上。
的賬目du一筆筆地與你們公司zhi的銀行dao存款日記賬核對，核對相符了版要權在對賬單和銀行存款日記賬相同金額邊畫紅勾，表示已核對相符。兩邊沒有對上的屬於未賬項，要做銀行存款調節表。
用對賬單餘額+企業已收銀行未收－企業已付銀行未付＝調整後餘額用銀行存款日記賬餘額+銀行已收企業未收+銀行已付企業未付＝調整後餘額這兩邊的調整後餘額必須相等，說明銀行與企業之間的賬目正確；如果不相等，說明賬有問題，要查出問題後正確處理。
銀行調節表到銷售辦公用品的商店去買 。銀行對賬單要按月順序裝訂在一冊中，整年成冊做為會計檔案儲存，儲存期限三年。
18樓：網友
1、自己做乙個銀行餘額調節表，銀行餘額調節表要裝訂在憑證裡存檔。
19樓：李紫雨
拿銀行對賬單的目的是核對餘額是否一致，一致的話蓋上你預留銀行的印鑑，如：私章、財務章。不一致的話看看是不是銀行已扣手續費、網費等等，做個餘額調節表。之後給會計。
20樓：劉亞西
自己留著，要和會計核對的。
我昨天用建行APP轉一筆款，交易明細上有但轉賬記錄上電子回單卻找不到筆款，對方也已經收到本筆款
交易明細上有，對方也己收到款，表明該筆交易己成功，可以列印電子回單。再仔細看看。建行手機轉賬的電子回執單怎麼查 10 查詢列印轉賬回單方式如下 1 登入最新版手機銀行客戶端，點選 首頁 找到 轉賬 並點選進入。2 在 轉賬 頁面點選 轉賬記錄 3 在 轉賬記錄 頁面左側選擇你需要查詢的電子回單月份。...
前年有一筆賬務，由於一進一出沒做，該怎麼辦呢
出納開支票的話，難道財務章也在出納這裡保管的嗎？一般來說章總是領導保管的吧，所以領導要推說什麼也不知道是不可能的，那也太沒有承擔了。現在可以找出當時的銀行對賬單，雖然支票進出沒有存根，但銀行對賬單上肯定有一進一出的記錄，以此為憑據，再做一份內部的申報流程，說明事項，請求補賬，領導簽字後，做調整分錄 ...
有人向我的農行卡打入一筆款，我不知道是誰打的，怎麼查
你好，只可以查到存入的金額，可以查到存入的地方，但是查不到誰打的！到營業櫃檯可以查詢給你打款的營業機構，具體是什麼人打的不好查。收到進賬入賬，需要查詢具體資訊，可通過網銀 櫃檯等查詢列印相關資訊。一 網銀查詢列印 1 登陸網銀，進入賬戶，檢視交易明細 2 選擇交易區間，點選確定 3 在出來的對賬單下...