1樓：綠水青山
電腦出納現金日記賬，就是財務軟體現金日記賬。現金日記賬不能使用財務軟體之外的電腦版
擴充套件閱讀：
現金日記賬（cash journal）用來逐日反映庫存現金的收入、付出及結餘情況的特種日記賬。
具體做現金日記賬的方法如下：
1、根據複核無誤的收、付款記賬憑證記賬。現金出納人員在辦理收、付款時，應當對收款憑證和付款憑證進行仔細的複核，並以經過複核無誤的收、付款記賬憑證和其所附原始憑證作為登記現金日記賬的依據。如果原始憑證上註明「代記賬憑證」字樣，經有關人員簽章後，也可作記賬的依據。
2、所記載的內容必須同會計憑證相一致，不得隨便增減。每一筆賬都要記明記賬憑證的日期、編號、摘要、金額和對應科目等。經濟業務的摘要不能過於簡略，應以能夠清楚地表述業務內容為度，便於事後查對。
日記賬應逐筆分行記錄，不得將收款憑證和付款憑證合併登記，也不得將收款付款相抵後以差額登記。登記完畢，應當逐項複核，複核無誤後在記賬憑證上的「賬頁」一欄內做出「過賬」符號「√」，表示已經登記入賬。
3、逐筆、序時登記日記賬，做到日清月結。為了及時掌握現金收、付和結餘情況，現金日記賬必須當日賬務當日記錄，並於當日結出餘額；有些現金收、付業務頻繁的單位，還應隨時結出餘額，以掌握收、支計劃的執**況。
4、必須連續登記，不得跳行、隔頁，不得隨便更換賬頁和撕去賬頁。現金日記賬採用訂本式賬簿，其賬頁不得以任何理由撕去，作廢的賬頁也應留在賬簿中。在一個會計年度內，賬簿尚未用完時，不得以任何藉口更換賬簿或重抄賬頁。
記賬時必須按頁次、行次、位次順序登記，不得跳行或隔頁登記，如不慎發生跳行、隔頁時，應在空頁或空行中間劃線加以登出，或註明「此行空白」、「此頁空白」字樣，並由記賬人員蓋章，以示負責。
5、文字和數字必須整潔清晰，準確無誤。在登記書寫時，不要濫造簡化字，不得使用同音異義字，不得寫怪字型；摘要文字緊靠左線；數字要寫在金額欄內，不得越格錯位、參差不齊；文字、數字字型大小適中，緊靠下線書寫，上面要留有適當空距，一般應占格寬的二分之一，以備按規定的方法改錯。記錄金額時，如果沒有角分的整數，應分別在角分欄內寫上「0」，不得省略不寫，或以「一」號代替。
阿拉伯數字一般可自左向右適當傾斜，以使賬簿記錄整齊、清晰。為防止字跡模糊，墨跡未乾時不要翻動賬頁；夏天記賬時，可在手臂下墊一塊軟質布或紙板等書寫，以防汗浸。
6、使用鋼筆，以藍、黑色墨水書寫，不得使用圓珠筆銀行復寫賬簿除外、或鉛筆書寫。但按照紅字衝賬憑證沖銷錯誤記錄及會計制度中規定用紅字登記的業務可以用紅色墨水記賬。
7、每一賬頁記完後，必須按規定轉頁。為便於計算了解日記賬中連續記錄的累計數額，並使前後賬頁的合計資料相互銜接，在每一賬頁登記完畢結轉下頁時，應結出當月發生額合計數及餘額，寫在本頁最後一行和下頁第一行的有關欄內，並在摘要欄註明「過次頁」和「承前頁」字樣。也可以在本頁最後一行用鉛筆字結出發生額合計數和餘額，核對無誤後，用藍、黑色墨水在下頁第一行寫出上頁的發生額合計數及餘額，在摘要欄內寫上「承前頁」字樣，不再在本頁最後一行寫「過次頁」的發生額和餘額。
8、現金日記賬必須逐日結出餘額，每月月末必須按規定結賬。現金日記賬不得出現貸方餘額或紅字餘額、。
9、記錄發生錯誤時，必須按規定方法更正。為了提供在法律上有證明效力的核算資料，保證日記賬的合法性，賬簿記錄不得隨意塗改，嚴禁刮、擦、挖、補，或使用化學藥物清除字跡。發現差錯必須根據差錯的具體情況採用劃線更正、紅字更正、補充登記等方法更正。
為了使現金日記賬的帳面記錄完整與準確，使其與有關的賬目、款項相符，出納人員在收、付現金以後，要及時記賬，並且要按照一定的程式進行對帳。
2樓：早起的肉
你是需要這樣的記賬軟體嗎？
出納新手 怎麼在電腦上登記現金和銀行存款日記賬
3樓：文秀英綦春
不會相同的，現金日記賬的餘額指的是你放在公司裡實際錢幣，銀行存款日記賬指的是你們公司存在銀行的錢！
只要發生了現金業務就要馬上登記的，現金日記賬是日結的。發生一筆業務就馬上登記在日記賬上。銀行存款日記賬是指你們公司收到貨款啊，付貨款啊，付工資什麼的要銀行進行交款或收款的業務都要登記到銀行存款賬上的！
4樓：樑丘竹青房綾
1、出納記的是現金日記賬和銀行存款日記賬，日記賬是逐日逐筆序時登記的，其登賬依據是會計編制的記賬憑證中涉及現金和銀行存款收付的，或者依據現金和銀行存款的原始憑證登記。日記賬的主要作用是反映每日收入數、支出數以及餘額；方便每日和實際的庫存現金核對；定期和銀行對賬單核對；定期和總賬核對。
2、會計記的是現金和銀行存款總賬。不能因為出納記了日記賬而不記現金和銀行存款的總賬了。關於總賬的登記依據，要依照所採用的賬務處理程式而定。
若採用記賬憑證賬務處理程式，則總賬的登記依據為收、付、轉記賬憑證，或者通用的記賬憑證；若採用彙總記賬憑證賬務處理程式，則總賬的登記依據為彙總的收、付、轉憑證；若採用科目彙總表賬務處理程式，則總賬的登記依據為科目彙總表。
3、建議你多看看《基礎會計》。
求出納現金日記賬和銀行日記賬填寫樣本。
5樓：木由
出納現金日記賬
銀行日記賬
現金日記賬通常是根據稽核後的現金收款、付款憑證逐日逐筆按照經濟業務發生的順序進行登記的，為了加強對企業現金的監管，現 金日記賬採用訂本式賬簿。
現金日記賬是用來核算和監督庫存現金每天的收入、支出和結存情況的賬簿。由出納人員根據與現金收付有關的記賬憑證，如現金收款、現金付款、銀行付款（提現業務）憑證，逐日逐筆進行登記，並隨時結記餘額。
6樓：匿名使用者
1.現金日記賬：
用來逐日反映庫存現金的收入、付出及結餘情況的特種日記賬。現金日記賬由單位出納人員根據稽核無誤的現金收、付款憑證和從銀行提現的銀付憑證逐筆進行登記的。為了確保賬簿的安全、完整，現金日記賬必須採用訂本式賬簿。
2.銀行存款日記賬：
專門用來記錄銀行存款收支業務的一種特種日記賬。銀行存款日記賬必須採用訂本式賬簿，其賬頁格式一般採用「收入」（借方）、「支出」（貸方）和「餘額」三欄式。銀行存款收入數額應根據有關的現金付款憑證登記。
每日業務終了時，應計算、登記當日的銀行存款收入合計數、銀行存款支出合計數，以及賬面結餘額，以便檢查監督各項收入和支出款項，避免坐支現金的出現，並便於定期同銀行送來的對賬單核對。
7樓：匿名使用者
出納登記現金日記賬和銀行存款日記賬，按會計憑證記賬，凡是與現金和銀行存款相關的收入或支出記賬，其他的不記。
舉例說明：1月20日提取現金100（借：庫存現金100，貸：
銀行存款100）；1月25日銷售收到現金500（借：庫存現金500，貸：主營業務收入500）；1月30日結轉成本（借：
主營業務成本，貸：庫存商品）。
現 金 日 記 賬
月 日 摘要 對方科目 借方 貸方 餘額
1 20 提取現金 銀行存款 100
1 25 收到貨款 主營業務收入 500
1月30日結轉成本與現金無關，不登記「現金日記賬」。
銀行存款日記賬
月 日 摘要 對方科目 借方 貸方 餘額
1 20 提取現金 庫存現金 100
其他與銀行存款無關的不登銀行存款日記賬。
注意事項：
1、及時登賬，做到日清月結，經常核對，賬錢相符。
2、定期（每月至少一次）與會計核對現金。
3、定期到銀行拿對賬單，做銀行存款調節表，與銀行存款對賬。
4、對每筆報銷款項核對發票金額和發票真偽，避免錯賬和假票。
5、如果日記賬登錯了，用紅筆在手工賬錯誤的一行劃雙線，等於取消了這個記錄，再把正確的用藍筆登記在後面。
8樓：匿名使用者
現金日記賬和銀行日記賬都差不多的，都是日期、摘要、收入欄、支出欄、餘額欄、記賬方向欄、記賬符合欄
9樓：運長清芷蘭
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不懼惡意採納刷分
堅持追求真理真知
請問：出納現金日記賬和銀行日記賬，是否一定要用手寫歸檔，能否用電腦列印歸檔？
10樓：楊子電影
不可以，出納人員根據稽核無誤的現金收付憑證,序時逐筆登記的賬簿。一般是指現金收付日記賬，如進一步細分，可以分為現金收入日記賬」和「現金付出日記賬」。
現金日記賬用來逐日反映庫存現金的收入、付出及結餘情況的特種日記賬。由單位出納人員根據稽核無誤的現金收、付款憑證和從銀行提現的銀付憑證逐筆進行登記的。為了確保賬簿的安全、完整，現金日記賬必須採用訂本式賬簿。
根據稽核後的現金收款、付款憑證逐日逐筆按照經濟業務發生的順序進行登記的，為了加強對企業現金的監管，現 金日記賬採用訂本式賬簿。
現金日記賬是用來核算和監督庫存現金每天的收入、支出和結存情況的賬簿。由出納人員根據與現金收付有關的記賬憑證，如現金收款、現金付款、銀行付款（提現業務）憑證，逐日逐筆進行登記，並隨時結記餘額。
11樓：匿名使用者
不可以。對於使用財務系統建賬的企業，必須做日常手工的現金日記賬和銀行存款日記賬，其他科目的賬簿可以列印，唯獨這兩個科目必須手工做帳。
12樓：
可以的，平時也可以用財務軟體列印出現金日記賬和銀行日記賬的。
13樓：匿名使用者
可以，主要是制度上要滿足電腦記賬的要求，還有，有的地方採用電腦記賬要先到國家稅務局申請，不知道你那裡需要不需要。
14樓：
出納現金日記賬和銀行日記賬，是一定要用手寫歸檔.
15樓：花開如雲
現金日記帳和銀行日記帳一定要用手寫歸檔.
出納已經做了現金日記賬和銀行存款日記賬，那會計的現金賬怎麼做啊
16樓：罪不過妖嬈
現金賬應分設定現金總賬，明細賬，現金日記賬，總賬會計和出納就分開職權記賬。如果是手工賬，總賬會計每日記錄現金明細賬，月末要登記現金總賬，出納每日逐筆序時記錄現金日記賬。
如果公司用財務軟體，那總賬會計每日只需記錄現金科目的明細賬，每一筆現金收支要根據有效原始憑證逐筆記錄，但現金科目總賬就不用了，因為財務軟體會自動匯兌登記總賬，其發生額和餘額和明細賬是時刻保持一致的；總賬會計應於月度終了與出納核對現金和銀行存款，用明細賬核對日記賬，銀行存款要核對銀行對賬單，現金每筆都要對上，銀行存款對不上要編制餘額調節表直到核對玎符為止。
會計的現金日記賬和出納的現金日記賬的區別
1 出納登的是現金日記賬和銀行存款賬。是根據會計的記帳憑證登的。2 會計登的是總分類明細賬中的現金明細賬和銀行存款明細賬。也是根據會計的記帳憑證登的。3 一般的企業都會一個月盤一次庫存現金，這是為了監督出納的工作，及時發現問題。首先會計的現金明細賬必須和出納的現金日記賬，帳上的餘額一致，然後再檢查實...
我是出納，現金日記賬和銀行日記賬是要等會計做完通用記賬憑證後我再填寫嗎
你好，現bai金和銀行存du款日記賬是每天有zhi相關業務發生就填寫的dao 專也不一定的是，有的公司所 屬有憑證都是會計做，等到月末你直接按照記賬憑證登記銀行現金日記賬，不過這是不符合規定的。一般情況下，現金和銀行存款日記賬，憑證 只要有現金和銀行存款科目的 都是由出納直接負責的，那麼就必須每天登...
出納只做日記賬要不要做憑證出納做現金日記賬，會計是根據憑證做現金總賬嗎？
你好 首先回答你後面那幾個問題,你不管對方報銷時是發票還是收據,你都自己填寫一張支出證明單,籤你出納的名在出納處,然後交由領導簽名批准之後再給予報銷人員報銷款項,認準一個原則,每筆收支都必須領導簽名之後才可以做後面的工作 假如是公司內部人員報銷費用時,你都叫他們自己填寫一張費用報銷單,叫他們自己去給...