1樓：會計網
一、應收應付會計的工作內容
會計應收應付主要就是記錄公司與**商和客戶之間的**往來，記錄公司應付**商多少款，應收客戶多少款的賬目。
二、應收應付會計科目的作用
應收應付反映企業與供貨商之間的債權債務關係。
應收賬款借方記錄實現銷售時開票金額，貸方記錄收到客戶的款項。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明應向客戶收取貨款；若餘額在貸方，說明客戶已付貨款，我方尚未實現銷售、未開票。
應付賬款借方記錄支付給供貨商的貨款，貸方記錄收到的供貨開票的金額。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明我方已付貨款，對方尚未供貨開票，若餘額在貸方，說明我方已收貨，尚未支付給供貨商貨款。
三、會計應收應付往來賬主要做法
借錢時：
借：其他應收款-a
貸：現金
報銷時：
借：管理費用
貸：現金
還錢時：
借：現金
貸：其他應收款-a
在現今的會計處理中，往來賬是最為基本也是最為重要的賬務處理體系之一，會計初學者需要注意的是，往來賬的賬面調整必須有銀行（包括內行）的單據作為依據，不得隨便調整。
四、應付應收科目的注意點
（一）應付工作：
根據已稽核好的原始單據登記好付款業務。
根據成本控制部提供的每月**商的統計彙總表與**商做好對賬工作，並填寫付款申請。
跟催所有借支的衝賬進度，督促借支人員在規定時間核心銷。
每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。
與總出納一起盤點營業收入，做好籤字確認工作。
協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，並做好記錄。
協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。
及時完成上司安排的其它工作。
（二）應收工作：
收集、整理、儲存好各單位優惠合同是否準確或按協議給予相應折扣。
每日核對日審編制的應收信用卡賬單，根據銀行回款單及時瞭解信用卡的到賬情況，做好手續費的核算並登記入賬。
保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按稽核後的應收賬明細表製成憑證
登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，並與月底做好對賬工作。
做好每一筆掛賬款的對賬與**工作。
做好每一筆消費押金的記錄，並跟進押金的消費。
做好與各代銷單位核對的代銷賬目，並填寫付款申請。
月結時與出納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管稽核。
協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
整理、分類、彙總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成上司安排的其它工作。
2樓：努力奮鬥的少女
（一）應付工作：/>1、根據已稽核好的原始單據登記好付款業務。
/>2、根據成本控制部提供的每月**商的統計彙總表與**商做好對賬工作，並填寫付款申請。
/>3、跟催所有借支的衝賬進度，督促借支人員在規定時間核心銷。
/>4、每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。
/>5、保管好相關的付款原始憑證，並做好整理工作。
/>6、與總出納一起盤點營業收入，做好籤字確認工作。
/>7、協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，並做好記錄。
/>8、協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
/>9、月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。
/>10、及時完成上司安排的其它工作。/>
（二）應收工作：
/>1、收集、整理、儲存好各單位優惠合同是否準確或按協議給予相應折扣。
/>2、每日核對日審編制的應收信用卡賬單，根據銀行回款單及時瞭解信用卡的到賬情況，做好手續費的核算並登記入賬。
/>3、保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按稽核後的應收賬明細表製成憑證。
/>4、登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，並與月底做好對賬工作。/>5、做好每一筆掛賬款的對賬與**工作。
/>6、做好每一筆消費押金的記錄，並跟進押金的消費。
/>7、做好與各代銷單位核對的代銷賬目，並填寫付款申請。
/>8、月結時與出納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管稽核。
/>9、協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
/>10、整理、分類、彙總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成上司安排的其它工作。
3樓：天空說財經
1、會計應收應付主要就是記錄公司與**商和客戶之間的**往來，記錄公司應付**商多少款，應收客戶多少款的賬目。應收應付反映企業與供貨商之間的債權債務關係。
2、會計做應收應付需要注意以下兩個方面：
（1）應收賬款借方記錄實現銷售時開票金額，貸方記錄收到客戶的款項。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明應向客戶收取貨款；若餘額在貸方，說明客戶已付貨款，我方尚未實現銷售、未開票。
（2）應付賬款借方記錄支付給供貨商的貨款，貸方記錄收到的供貨開票的金額。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明我方已付貨款，對方尚未供貨開票，若餘額在貸方，說明我方已收貨，尚未支付給供貨商貨款。
4樓：
應收賬款，即是指本單位在銷售時併為收到貨款而產生的一種資產類科目，因為我國採取的是權責發生制，在並不以是否收到款來確認銷售的成立，應收款的具體內容就是發生銷售為收款時增加應收款項，日後收到款後增加銀行存款，減少應收賬款。
應付就是剛好相反，本單位購進商品但未付款即產生應付款，購進時增加負責，增加應付款，日後付款時減少應收款，減少銀行存款。
因此，做應收與應付帳款的會計，一定要搞清楚企業的債權與債務，經常性的與客戶核對期末帳款，對於業務量小的企業，也可以就採用：應收帳款這一會計科目，以科目的借或貸的期末餘額。方便核對與客戶的債權債務，
5樓：
應收應付，每月對賬單核對雙方確認，以前我們應付是要發票來了對賬單也有才給確認這筆應付的，總之賬目清楚就行了。
6樓：匿名使用者
1、要對每個往來單位做好明細核算，方便查賬對賬2、要記好發票開具情況，別開重了多交稅，或者長期收不到發票不能抵扣3、定期對賬，催收
4、如果做的細一點，應收與回款，應付與付款，最好能夠一一對應，方便對賬，也防止有問題時扯皮
5、做賬最基本的，相關原始憑證齊全，儲存完整
7樓：h幸福蘊
不需要多太冗雜的回答，記住一條分清借貸關係即可，這是一個往來款項，你要分清楚它的性質
會計做應收應付需要注意哪些
8樓：我是白蘭花
1.應收賬款，即是指本單位在銷售時併為收到貨款而產生的一種資產類科目，因為我國採取的是權責發生制，在並不以是否收到款來確認銷售的成立，應收款的具體內容就是發生銷售為收款時增加應收款項，日後收到款後增加銀行存款，減少應收賬款。
2.應付就是剛好相反，本單位購進商品但未付款即產生應付款，購進時增加負責，增加應付款，日後付款時減少應收款，減少銀行存款。
3.因此，做應收與應付帳款的會計，一定要搞清楚企業的債權與債務，經常性的與客戶核對期末帳款，對於業務量小的企業，也可以就採用：應收帳款這一會計科目，以科目的借或貸的期末餘額。
方便核對與客戶的債權債務，
9樓：後默才海瑤
一、應收應付會計的工作內容
會計應收應付主要就是記錄公司與**商和客戶之間的**往來，記錄公司應付**商多少款，應收客戶多少款的賬目。
二、應收應付會計科目的作用
應收應付反映企業與供貨商之間的債權債務關係。
應收賬款借方記錄實現銷售時開票金額，貸方記錄收到客戶的款項。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明應向客戶收取貨款；若餘額在貸方，說明客戶已付貨款，我方尚未實現銷售、未開票。
應付賬款借方記錄支付給供貨商的貨款，貸方記錄收到的供貨開票的金額。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明我方已付貨款，對方尚未供貨開票，若餘額在貸方，說明我方已收貨，尚未支付給供貨商貨款。
三、會計應收應付往來賬主要做法
借錢時：
借：其他應收款-a
貸：現金
報銷時：
借：管理費用
貸：現金
還錢時：
借：現金
貸：其他應收款-a
在現今的會計處理中，往來賬是最為基本也是最為重要的賬務處理體系之一，會計初學者需要注意的是，往來賬的賬面調整必須有銀行（包括內行）的單據作為依據，不得隨便調整。
四、應付應收科目的注意點
（一）應付工作：
根據已稽核好的原始單據登記好付款業務。
根據成本控制部提供的每月**商的統計彙總表與**商做好對賬工作，並填寫付款申請。
跟催所有借支的衝賬進度，督促借支人員在規定時間核心銷。
每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。
保管好相關的付款原始憑證，並做好整理工作。
與總出納一起盤點營業收入，做好籤字確認工作。
協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，並做好記錄。
協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。
及時完成上司安排的其它工作。
（二）應收工作：
收集、整理、儲存好各單位優惠合同是否準確或按協議給予相應折扣。
每日核對日審編制的應收信用卡賬單，根據銀行回款單及時瞭解信用卡的到賬情況，做好手續費的核算並登記入賬。
保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按稽核後的應收賬明細表製成憑證
登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，並與月底做好對賬工作。
做好每一筆掛賬款的對賬與**工作。
做好每一筆消費押金的記錄，並跟進押金的消費。
做好與各代銷單位核對的代銷賬目，並填寫付款申請。
月結時與出納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管稽核。
協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
整理、分類、彙總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成上司安排的其它工作。
應收應付會計注意什麼
10樓：會計學堂
一、應收應付會計的工作內容
會計應收應付主要就是記錄公司與**商和客戶之間的**往來，記錄公司應付**商多少款，應收客戶多少款的賬目。
二、應收應付會計科目的作用
應收應付反映企業與供貨商之間的債權債務關係。
應收賬款借方記錄實現銷售時開票金額，貸方記錄收到客戶的款項。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明應向客戶收取貨款；若餘額在貸方，說明客戶已付貨款，我方尚未實現銷售、未開票。
應付賬款借方記錄支付給供貨商的貨款，貸方記錄收到的供貨開票的金額。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明我方已付貨款，對方尚未供貨開票，若餘額在貸方，說明我方已收貨，尚未支付給供貨商貨款。
三、會計應收應付往來賬主要做法
借錢時：
借：其他應收款-a
貸：現金
報銷時：
借：管理費用
貸：現金
還錢時：
借：現金
貸：其他應收款-a
在現今的會計處理中，往來賬是最為基本也是最為重要的賬務處理體系之一，會計初學者需要注意的是，往來賬的賬面調整必須有銀行（包括內行）的單據作為依據，不得隨便調整。
四、應付應收科目的注意點
（一）應付工作：
根據已稽核好的原始單據登記好付款業務。
根據成本控制部提供的每月**商的統計彙總表與**商做好對賬工作，並填寫付款申請。
跟催所有借支的衝賬進度，督促借支人員在規定時間核心銷。
每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。
保管好相關的付款原始憑證，並做好整理工作。
與總出納一起盤點營業收入，做好籤字確認工作。
協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，並做好記錄。
協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。
及時完成上司安排的其它工作。
（二）應收工作：
收集、整理、儲存好各單位優惠合同是否準確或按協議給予相應折扣。
每日核對日審編制的應收信用卡賬單，根據銀行回款單及時瞭解信用卡的到賬情況，做好手續費的核算並登記入賬。
保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按稽核後的應收賬明細表製成憑證
登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，並與月底做好對賬工作。
做好每一筆掛賬款的對賬與**工作。
做好每一筆消費押金的記錄，並跟進押金的消費。
做好與各代銷單位核對的代銷賬目，並填寫付款申請。
月結時與出納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管稽核。
協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
整理、分類、彙總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成上司安排的其它工作。
會計裡面的應收應付是什麼意思，會計中應收業務 應付業務是什麼意思？
1 會計應收應付主要就是記錄公司與 商和客戶之間的 往來，記錄公司應付 商多少款，應收客戶多少款的賬目。2 應收應付反映企業與供貨商之間的債權債務關係。1 應收賬款借方記錄實現銷售時開票金額，貸方記錄收到客戶的款項。每月末，結出餘額，與客戶核對，核對無誤後，若餘額在借方，說明應向客戶收取貨款 若餘額...
出納工作應收集哪些票據給會計做賬
1 出納需要把現金支票 轉賬支票 電匯憑證 銀行匯票 員工報銷費用 增值稅發票 銀行回單 對賬單等票據收集後做這原始憑證給會計做賬的 2 出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付 銀行結算及有關賬務，保管庫存現金 有價 財務印章及有關票據等工作的總稱。3 出納一般都接觸到購物發票，報銷的單據車...
當會計需要注意哪些
會計要注意的10個細節 1 每月月底結賬之前一定要把原始憑證粘在黏貼單上。彙總做帳，這樣的好處是做帳簡單，可以節省憑證也有利於查賬。2 在憑證上如果做錯了就重新做一份憑證，切記憑證上不可以出現紅色的痕跡。3 在登帳時要用到呈上頁 轉下業 本月累計 本年累計 如果是第二年接著上一年的賬做就寫 上年結轉...