1樓：匿名使用者
1、是否瞭解研究了單位所有重要控制；
2、所作分析判斷是否得到了測試的證專實或有足夠屬的證據支援；
3、是否遺漏了其他需要考慮的影響最終評價的客觀事實；
4、最後的健全性有效性遵循性評價是否適當，有足夠的證據支援；
5、出現了那些因內部控制導致的重大問題，哪些人員嚴重違反內部控制且已致嚴重後果。審計專案負責人還要複核審計底稿，之後就著手準備撰寫審計報告。
2樓：匿名使用者
你是指具體的審計方法吧， 和外部審計是一樣的，只不過針對的客戶不同而已。
企業內部審計的方法及原則是什麼？ 30
企業內部審計類別有哪些？應該從哪些方面開展？
3樓：女寢門後賣香蕉
1、從審計任務授權來分例行性審計（年度計劃）、專項審計。
2、從審計目的看可分為遵循性審計、效益審計、反舞弊審計。
3、從審計物件看可分為財務審計、內控審計、基建專案審計、合同審計、經濟責任審計。
內部審計是「外部審計」的對稱。由部門、單位內部專職審計人員進行的審計。目的在於幫助部門、單位的管理人員實行最有效的管理。
內部審計與外部審計相配合並互為補充，是現代審計的一大特色。
健全的內部審計制度，可為外部審計提供可信賴的資料，減少外部審計的工作量。在中國，內部審計不僅是部門、單位內部經濟管理的重要組成部分，而且作為國家審計的基礎，被納入審計監督體系。
4樓：大冬瓜大
單純的從理論角度描述內部審計沒有太大意義。從我國內部審計實踐來看內部審計可以從例行審計和專項審計重新定義。例行審計如經營管理審計、經濟責任審計，這些審計是綜合性的，包含財務、內部控制、經營行為等各方面內容，而且往往會固定時間進行一次；專項審計是近來內部審計的一大亮點，通常是單位高層委託審計部對某些事情進行專項調查，比如檢修費用審計、存貨跌價調查等。
在我國內部審計無論是理論還是實踐都不成熟，可以交流**
常見的審計方法有哪些？以及內部審計的準則是什麼
5樓：匿名使用者
審計方法有：
順查法。按照經濟活動發生的先後順序和會計核算程式，依次稽核和分析會計憑證、會計帳簿和會計報表。逆查法。
按照經濟活動進行的相反順序，先審查會計報表，從中發現錯弊和問題，然後有針對性地依次審查和分析報表、帳簿和憑證。抽查法。提供三種抽樣方法，包括等距抽樣、隨機抽樣、pps抽樣，從被審單位被審計物件中抽取其中一部分進行審查，根據審查結果，藉以推斷審計物件總體有無錯誤和弊端。
審閱法。分析法。抽樣審計與詳細審計結合法。
在審計實踐中，審計人員確定審計樣本是在內控制度與重要性水平評估的基礎上進行的，當對某一樣本產生懷疑時，審計人員可能會擴大樣本的數量或對某一樣本的業務流程進行詳細審計。效益評價審計法。
中國內部審計準則是中國內部審計工作規範體系的重要組成部分，由內部審計基本準則、內部審計具體準則、內部審計實務指南三個層次組成。(一)內部審計基本準則。內部審計基本準則是內部審計準則的總綱，是內部審計機構和人員進行內部審計時應當遵循的基本規範，是制定內部審計具體準則、內部審計實務指南的基本依據。
(二)內部審計具體準則。內部審計具體準則是依據內部審計基本準則制定的，是內部審計機構和人員在進行內部審計時應當遵循的具體規範。(三)內部審計實務指南。
內部審計實務指南是依據內部審計基本準則、內部審計具體準則制定的，為內部審計機構和人員進行內部審計提供的具有可操作性的指導意見。
企業內部流程管理系統有哪些，企業內部流程管理軟體有哪些？
流程管理系統是以業務為中心的管理方法，目前市面上很多廠商都可以做，像天翎 天縱等。流程類應用，推薦藍點工作流管理系統。多益雲就是，優點 功能強大，操作起來簡單，不要費用即可使用，使工作效率提高。colloa bpm流程管理系統 企業內部流程管理主要是企業各部門之間的內部管理以及協作，如人事部門 市場...
小企業內部審計案例分析（失敗），哪些中小企業內部審計存在問題 案例
說詳細點。是分析一個失敗的審計專案麼？哪些中小企業內部審計存在問題 案例 中小企業年報審計問題案例分析目錄 一 企業帳簿記錄缺乏合法有效的原始憑證 二 企業會計報表不完善 三 企業淨資產出現鉅額赤字 四 企業應收賬款壞賬準備計提 壞賬損失確認 五 應收 預收 應付款項是否可以相抵後列示 六 債轉股的...
企業內部控制問題，中小企業內部控制有哪些問題 如何解決？
一 it控制是內部控制中的一種控制手段，即工具，cobit 所規範的內容屬於coso中資訊與溝通的控制要素 二 制定內部控制規範的時候，需要將cobit融合至適合你公司的coso框架中及每個流程中的控制點中 三 資訊化系統僅是一種控制手段和工具，對於控制環境的改變只是簡接影響，如管理層由紙質審批轉為...